Новые усилия, чтобы передать пенсионные накопления стимулы

Усилия, направленные на расширение налоговых льгот для пенсионных планов расширения снова. В результате может быть более щедрыми налоговыми льготами для содействия отдельных выхода на пенсию, 401 (к), сентябрь и сентябрь ИРА планы в этом году.

В прошлом месяце Палата представителей США подавляющим большинством принял HR 10, "Договор о всеобъемлющем пенсионного обеспечения и пенсионной реформы закона от 2001 года".

Законодательство пользуется широкой поддержкой обеих партий, и поплыли через парламент очень мало дискуссий. Если президент угрожает наложить вето на законы, которые вряд ли поддержка настолько силен в обеих палатах, что эти налоговые льготы должно стать законом уже во второй половине этого года.

То, что законодательство будет предусматривать Айше членов.

Пенсионные и сторонники пенсионной реформы пытались на протяжении многих лет на расширение участия в пенсионной и пенсионных накоплений планов. Несмотря на взрывной рост пенсионных планов с фиксированными вклад, как 401 (K), участие работников в сфере занятости основе пенсионного обеспечения и пенсионных планов осталась ниже 50% по сравнению с 1970-х. Эта проблема стоит особенно плохо для работников малых предприятий. Менее 25% работников, занятых в компании с менее чем 100 сотрудников в настоящее время участвуют в пенсионный план. Низкий уровень участия и предстоящий выход на пенсию бэби-бумеров, добавили актуальности этой ситуации.

1974 Принятие пенсионном обеспечении безопасности (ERISA) (который регулирует наиболее пенсионные права сегодня) должен был установить правила и стимулов, которые будут способствовать увеличению добровольных частной пенсионной системе. Многие критики утверждают, что правила в ERISA, издержки и штрафные санкции на самом деле discouraged участие пенсионного плана.

10 HR представляет собой значительный отход от прошлого, и победа в ERISA критики. Законопроект Сената и его спутник значительно ослабить правила, регулирующие некоторые бизнес-планов и целевых работодателя дополнительных стимулов в их сторону. При увеличении вклада пределы, владельцы могут поощрять к созданию новых планов для себя и своих работников. Хотя существуют некоторые различия между палатой представителей и сенатом версии законодательства, вот основные черты, которые могут стать законом:

Увеличение границам ИРА. пределы ИРА вклад мог бы увеличиться до $ 3000 в 2001, $ 4000 в 2002 и $ 5000 в 2003 году. Взносы затем будет индексироваться с учетом инфляции в последующий период. Для лиц старше 50 лет, $ 5000 лимит начинается в 2001 году. Один вопрос, который был поддержан Айше не было включено в законодательство: отмена ограничений на доходы право на традиционных ИРА. Версия Сената законопроект, однако, увеличить поэтапного ряд совместных файлеры за вклад в Рот ИРА от $ 150000 - $ 160000 до $ 190000 - $ 220000. Совместное файлеры с $ 200000 или меньше (по сравнению с $ 100 000) в доход можно преобразовать традиционные МРК к Ротс. Таким образом, даже если доход Айше члена дисквалифицирует, что отдельные традиционные для ИРА, что человек может внести свой вклад в Рот ИРА до новых границ.

Увеличение 401 (K) пределы. Нынешних $ 10500 ограничения для участников 401 (А) и аналогичные планы будут больше, чем 5 лет до $ 15000, и будут индексироваться с учетом инфляции в последующие годы. В настоящее время общая работодателя / работника взносы в 401 (K) планы ограничиваются меньшим в размере 35 000 или 25% от компенсации. В HR 10, общий лимит взнос увеличится до $ 40 000 без компенсации шапку. Снятие крышки будет важным событием для Айше членов, которые консалтинга или других доходов второго, которые пожелают жилья все или почти все, что доход на пенсионные накопления.

Увеличение SIMPLE границам. SIMPLE 401 (к) и SIMPLE ИРА, планов для малого бизнеса, будет повысить эффективность работы сотрудников выборного отсрочек от $ 6500 до $ 10000 в течение четырех лет по $ 1000 приращений. После этого, отсрочки будут индексированы с учетом инфляции. SIMPLE планы являются привлекательными для малых предприятий, поскольку они практически не требуют или нет административных расходов. С учетом более высоких пределов, Конгресс делает ставку на более мелкие, что работодатели хотят, чтобы разработать планы.

Преимущества для бизнес-планов предприятий. Версия Сената законопроект включает в себя налоговые льготы для малых предприятий, которые начала строить новые планы. Предприятия с 100 или меньше работников, имеющих право на ежегодный 50% налоговый кредит по до $ 1000 административных расходов в течение первых трех лет нового плана. Кроме того, бизнес с 50 или меньше работников, которые ранее не работает пенсионный план будет иметь право на ежегодный налоговый кредит в размере 50% взносов для большинства работников максимум до 3% от компенсации.

Улучшение пенсий. В соответствии с законодательством, член Айше смогут пролонгировать и перевода средств, накопленных в различных определенный вклад экономии планы без ограничений. Если предположить, что члены работы в университете или некоммерческой научно-исследовательского института и средств в 403 (б) план. Эти средства могли бы передать его 401 частных компаний (K) план должен сменить профессию состоится. Кроме того, наделение требованиям работодателя соответствием планов, как правило, сократится с пяти до трех лет.

Catch-до взносам на пожилых работников. Работников за 50 сможет вносить больший вклад, чем запланировано вклад лимит в рамках обоих законопроектов. Так что те, Айше членов, которые были проволочки или сменили место работы, часто в течение своей карьеры могут вскоре сможет наверстать упущенное за счет увеличения взносов в 401 (K) планы.

Рот 401 (к) и 403 (б) планы. Оба HR 10, а законопроект Сената будет разрешать 401 (к) и 403 (б) планы, чтобы позволить участникам делать после уплаты взносов на их счета. Эти взносы и доходы тогда никогда не будет облагаться налогом. Правила аналогичны тем, которые применяются к Рота будет применяться.

Перспективы. Конгресс любит концепцию, и законодательство должно стать законом в этом году. Потому что цена является относительно низким, то она не должна влиять бюджетного и налогового обсуждения.

Об этом сообщила пресс времени, неясно ли этот закон станет частью общего плана сокращения налога Буша или же он будет передан в качестве отдельного законопроекта. В любом случае, Айше членов, которые могут откладывать сбережения достаточно для выхода на пенсию, теперь может иметь второй шанс наверстать упущенное.

И здесь особую возможность для Айше членов. Айше недавно объявил историческое соглашение с Charles Schwab, чтобы установить инженеров и ученых Пенсионные и инвестиционные программы (см. марта Extra). В дополнение к предоставлению семейство инвестиционных и пенсионных сберегательных счетов, Шваб обеспечивает Айше членам семинары (онлайн, а также в лицо), буклеты, и другие инструменты, которые помогут определить, насколько должен быть сохранен для выхода на пенсию для достижения индивидуальных целей. Чтобы воспользоваться преимуществами, звоните 1-800-790-7704.